资产负债表应收应付是负数的，是不是要把负数都调到预收预付里面的？还有调整的话是不是要做明细分录的？

李洁 追问

2020-07-13 21:03

有的之前年度一起累计的，直接按着当期合计的一笔调可以吗？

李洁 追问

2020-07-13 21:04

比如这样的，对吗

吴少琴老师 解答

2020-07-13 21:42

可以年底一笔分录直接调整的

李洁 追问

2020-07-13 21:44

现在资产负债表合计是负数了，现在每笔明细科目直接调可以吗？调整的分录后面没有凭证可以吗？

吴少琴老师 解答

2020-07-13 21:45

可以每笔分录单独调整，可以没有附件

李洁 追问

2020-07-13 21:48

这样属于正常调整吗啊？国税如果查起来都可以解释的吗？

吴少琴老师 解答

2020-07-13 21:48

属于科目的重分类，是可以的

李洁 追问

2020-07-13 21:49

嗯我不是直接到报表再报表上修改的，分录是不是好点的

吴少琴老师 解答

2020-07-13 21:50

分录更正就是可以的

李洁 追问

2020-07-13 21:54

哦哦  那我刚上面截图您那两张图片，您看我都按照这种分录更正可以吗？我就没有细分到以往每一笔了，就直接按照明细科目档期末的金额来调的

吴少琴老师 解答

2020-07-13 21:55

可以汇总更正，也可以逐笔更正

李洁 追问

2020-07-13 21:56

那您看下上面截图的那两张   我更正的分录对不对的？

吴少琴老师 解答

2020-07-13 21:57

分录是对的，就是这么写

李洁 追问

2020-07-13 21:57

好的，麻烦您了！那我应付账款也是这样调吧

吴少琴老师 解答

2020-07-13 21:58

那我应付账款也是这样调吧
可以

李洁 追问

2020-07-13 23:15

请问调整应付账款到预付账款的分录，怎么写的？

吴少琴老师 解答

2020-07-14 00:00

借预付账款 贷应付账款