老师您好，我的会计分录是借应收账款2200000资产处置损益92739.87贷无形资产2062263.68应交税费-应交增值税104761.9应交土地增值税125714.29，根据这个分录怎么填利润表和企业所得税预缴税款表？谢谢老师

仁和会计 追问

2020-07-14 06:11

生产型企业装让土地使用权

慧老师 解答

2020-07-14 06:40

你好，发生了处置损失

仁和会计 追问

2020-07-14 06:42

是啊，资产处置损益在借方了，我就是想问问，根据这个分录怎么填报利润表和企业所得税预缴税款表

慧老师 解答

2020-07-14 07:39

损益应该填写在利润表营业外支出

仁和会计 追问

2020-07-14 08:12

我基础比较差，老师能告诉我完整的怎么填吗？这两个表

慧老师 解答

2020-07-14 08:51

你们是小企业会计准则报表吗，你把报表截图上来吧

仁和会计 追问

2020-07-14 09:16

利润是我做的，不知道对不对，企业所得税不会做了

慧老师 解答

2020-07-14 13:03

你这利润表的数据怎么跟这笔凭证一个数也对不上

仁和会计 追问

2020-07-14 13:22

不会做啊，您直接把两个表的做法都交给我吧？谢谢老师

慧老师 解答

2020-07-14 13:33

你先说你账面无形资产原值多少，净值多少

仁和会计 追问

2020-07-14 13:40

2062263.68原值净值都是这个数

慧老师 解答

2020-07-14 13:42

卖的钱就是应收账款那个数是吗

仁和会计 追问

2020-07-14 13:44

你说呢？还有别的可能吗

慧老师 解答

2020-07-14 13:49

92739.87这个数直接填到利润表的营业外支出里面去

仁和会计 追问

2020-07-14 13:51

这两个表里的营业收入和营业成本要填吗

慧老师 解答

2020-07-14 13:51

你现在这样做分录不需要填