老师，代开专票，我看了银行没有扣我们的城建税只扣了增值税，如果有扣当时应该就会一起扣对吗，没有扣就得现在申报吗，

Zeng 追问

2020-07-13 17:23

我们季度少于30万，这样的话附加和教育就不用缴纳了吗，还是教育附加月度10万，地方教育附加是30以下不用缴纳？

张艳老师 解答

2020-07-13 17:27

1、是的，不用缴纳的。
2、是和您公司的增值税申报期保持一致的。如果增值税是按季度申报，那么教育费附加也是按季度申报的。

Zeng 追问

2020-07-13 17:41

减免性质代码那里，它是默认的，反正最后附加税是不用缴纳，

张艳老师 解答

2020-07-13 17:51

如果是不缴纳附加税的情形，直接就是零申报了

Zeng 追问

2020-07-13 17:55

那它这个默认的免税性质是月度的，不会有问题吗

张艳老师 解答

2020-07-13 18:35

这个没有问题的，不用理睬，直接零申报就是了。

Zeng 追问

2020-07-13 18:49

好的，谢谢老师

张艳老师 解答

2020-07-13 19:38

不客气的，祝您学习愉快，工作顺利。