老师你好，麻烦你看下图片上的分录是否正确

菜菜 追问

2020-07-13 17:13

图片1是接着图片2上的

菜菜 追问

2020-07-13 17:22

因为3月份开17发票（76380）中含17（开票金额9280）和13（开票金额67100）的，然后我4月份去税务申请红冲重开，现在未开票金额的余额对不上，我就把之前未开票金额与开票系统上的对了一下都没问题，就这笔分录不知道哪里不对

菜菜 追问

2020-07-13 17:27

老师你好，图片我重新发你

陈诗晗老师 解答

2020-07-13 17:30

那你这里冲红的分录没什么问题啊

菜菜 追问

2020-07-13 17:55

那怎么未开票的余额也有差额，金额就是76380元

陈诗晗老师 解答

2020-07-13 17:59

你题目冲销未开票，你之前肯定就是做了一个未开票的收入分录，现在冲红后，就没有余额

陈诗晗老师 解答

2020-07-13 17:59

你的差额来源于哪里

菜菜 追问

2020-07-13 18:03

我把账上的未开票红冲的都导出来与开票系统上的对了一下没问题，差额就来源于4月份

陈诗晗老师 解答

2020-07-13 18:05

我知道4月，你4月这里的分录并没问题
你看一下未开票收入明细呢
是哪里导致的差异

菜菜 追问

2020-07-13 18:09

你的意思把3月份的未开票收入明细看下是吗？我有个疑问，既然这家客户17的未开票收入中含有13的，我是不是得把13的金额加到未开票收入中，因为13的发票并不需要红冲

陈诗晗老师 解答

2020-07-13 18:19

如果你现在只是对于税率调整部分处理，那么13的就不需要冲红处理

菜菜 追问

2020-07-13 18:21

老师你好，方便把你的邮箱给我吗？我明天导出来对一下，对好了我发你邮箱，你帮我看下

陈诗晗老师 解答

2020-07-13 18:32

你明天确定好，在这里回复我，我一直在线

菜菜 追问

2020-07-14 12:19

老师你好，根据开票系统上的提示，17红冲含税金额是67100元，那我昨做的这笔分录是不是不对？

陈诗晗老师 解答

2020-07-14 13:10

你上面的冲红的分录和这里开票的金额不一样？
你这是要按你开票冲红的金额进行做负数分录处理的

菜菜 追问

2020-07-14 13:15

红冲的分录是不是这样做

陈诗晗老师 解答

2020-07-14 13:17

是的，你截图里面下面一分录和你负数发票是对应的

菜菜 追问

2020-07-14 13:34

红冲好了，根据4月份开票信息，蓝字借应收账款-67100贷主营业务收入59380.53应交税费-增（销）7719.47，还有一笔9280元的税率是17的，是不是还得红冲借应收账款-9280贷主营业务收入-7931.62，应交税费-增值税（销）-1348.38，这样做对吗？

陈诗晗老师 解答

2020-07-14 13:43

你还有一笔是72884.4
你这金额 不对哟
你上面截图的发票明细是

菜菜 追问

2020-07-14 13:47

发票明细上我没看见72884.4元，是哪种截图

陈诗晗老师 解答

2020-07-14 13:49

你今天 发给我的第一张图，开票明细，最后一个负数