老师好，请问物业管理公司收取商户的管理费水电费，做会计分录时，是汇总做一张会计凭证还是每个商户对应一张会计凭证呢

小吳 追问

2020-07-13 14:38

汇总凭证的话，附件需要附些什么原始单据呢，没有缴费的又该怎么做账？

立红老师 解答

2020-07-13 14:39

你好，附件就是已经交费的明细单；客户还没有交费先不需要做账的。

小吳 追问

2020-07-13 14:40

客户没有缴费，但是是我们应该收的款项，我们不是得先交税？不是应该先挂账？

立红老师 解答

2020-07-13 14:47

你好，如果是需要先交税，是需要挂应收账款的。可以将交款与没有交款分开两张汇总凭证做账

小吳 追问

2020-07-13 15:04

附缴费明细，还需要加每个商户对应的收据吗

立红老师 解答

2020-07-13 15:06

你好，是的，是需要加商户对应的收据的。