请问，总公司合并报表怎么做？

にんせきひ 追问

2020-07-13 08:28

这个是不是只要所得税申报的时候做就可以了？

にんせきひ 追问

2020-07-13 08:29

应该会打一笔款到分公司，让你让其独立运营，我也不是很懂怎么做账和申报，还有申报的时候报表怎么做？

许老师 解答

2020-07-13 08:30

这个呀   理论上  平时自己也要做的
但是   你们领导不需要   只是为了应对税务的话      可以在申报时才做的

にんせきひ 追问

2020-07-13 09:22

就是不会做，怎么做？望指教？

许老师 解答

2020-07-13 09:28

这个的话   你要想简单   可以总分公司的账   在一个账套里
只是   涉及各自的收入成本什么的   用明细科目    分别核算的
这样   编制报表时   都用不着合并了

にんせきひ 追问

2020-07-13 09:31

我们老板还是希望分开看分公司的盈利情况的，所以这样做可能不妥，我现在就是不是很懂这个合并报表是什么意思？是月底自制一份做原始凭证还是什么意思？

にんせきひ 追问

2020-07-13 09:33

是总公司和分公司的利润表出来后，总公司那里做一个合并报表做原始凭证，然后最后结转的时候再做一笔分录抵减用这个原始凭证做附件？

にんせきひ 追问

2020-07-13 09:33

就是这个有点蒙圈

许老师 解答

2020-07-13 09:35

不用的呀 。没有内部交易的话   直接相加数字    就可以了
比如总公司营收100万元   分公司营收50万元
合并就是150万元的

にんせきひ 追问

2020-07-13 09:38

可是我总公司的账务处理到时怎么办？依据是什么？直接加加？不需要分公司的报表做支撑吗？还是说相加只要申报的时候弄？平时账套里面的报表不用去管它？

许老师 解答

2020-07-13 09:40

如果像你们领导这个思路   总公司 的账   只做自身的也让我  就可以了啊

にんせきひ 追问

2020-07-13 09:42

可是需要合并报税的，就是不知道怎么做，我大概看了一下分录，那个基本没什么问题，就是申报的时候不知道怎么做，账里面相加的时候用什么做原始凭证？

许老师 解答

2020-07-13 09:45

这个不需要原始凭证  也不用单独做账啊
等报过税务系统   就可以了
如果想做的话     你只能分别做了
总公司/分公司  分别做账
同时   合并一个账套     再做一次的。。。

にんせきひ 追问

2020-07-13 09:46

那我就是总公司分公司的账单独做，报表单独出，申报所得税的时候合并到总公司的报表就可以了？账面上不需要改动？

许老师 解答

2020-07-13 09:47

嗯嗯   这样  就可以了哦

にんせきひ 追问

2020-07-13 09:50

那我总公司的凭证里面的报表放申报的还是账套里面的？还是说都放一份？

许老师 解答

2020-07-13 09:52

这个的话  总公司   放账套里的      就可以了

にんせきひ 追问

2020-07-13 09:56

可是这个利润表就不对了，账套里面的只有总公司的数据，利润表没有体现分公司的数据？没有合并，这个没关系吗

许老师 解答

2020-07-13 09:58

没关系呀   领导想开合并   你可以   把向税务申报的那一份   给他的

にんせきひ 追问

2020-07-13 10:00

那我总公司只要每个月把分公司的抵减项做做分录就可以了吧，其余报表合并自己线下表格做做？资产负债表不要做，只要利润表？

许老师 解答

2020-07-13 10:01

嗯嗯，这样处理  就可以了