老师，小规模纳税人申报表只填写主表是吗，第一行3%的销售额是税控盘生成的不含税销售额，是这样吗

张晓东 追问

2020-07-12 20:42

超过了，抄税后申报表自动生成：主表一第1行金额是我们开1%普票的不含税销售额，和第18行金额是2%税额，但是应纳税额第16行不知道怎么点不动

郭老师 解答

2020-07-12 20:49

1.3行填写不含税销售额
16行是不含税乘以3%的

张晓东 追问

2020-07-13 06:40

老师，这张表第2，3列分别是什么数，我的理解是第2列是不含税销售额乘以3%，第二列是不含税销售额乘以2%，第5列是含税销售额，这样的话第七列数我就不理解了，好似不对

张晓东 追问

2020-07-13 06:42

老师，我刚才打字有误第三列是不含税销售额乘以2%

张晓东 追问

2020-07-13 06:43

我开票均是1%普通发票

郭老师 解答

2020-07-13 08:25

不是
这个是差额抵扣的
允许扣除的成本
2是本期发生的成本
第三栏自动出1+2
第五列是含税的销售额