小规模纳税人，定期定额自行申报表中应税项是填不含税的销售额吗

小娇 追问

2022-01-04 09:39

没达到起征点的增值税额不用管是吗

紫藤老师 解答

2022-01-04 09:39

没达到起征点的增值税额不用管

小娇 追问

2022-01-04 09:45

增值税减免税申报明细表中减免项目怎么填呀

紫藤老师 解答

2022-01-04 09:45

一、本表由享受增值税减免税优惠政策的增值税一般纳税人和小规模纳税人填写.
二、税款所属时间、纳税人名称的填写同增值税纳税申报表主表(以下简称主表).
三、一、减税项目由本期按照税收法律、法规及国家有关税收规定享受减征(包含税额式减征、税率式减征)增值税优惠的纳税人填写.
(一)减税性质代码及名称:根据国家税务总局最新发布的《减免性质及分类表》所列减免性质代码、项目名称填写.同时有多个减征项目的,应分别填写.
(二)第1列期初余额:填写应纳税额减征项目上期期末余额,为对应项目上期应抵减而不足抵减的余额.
(三)第2列本期发生额:填写本期发生的按照规定准予抵减增值税应纳税额的金额.
(四)第3列本期应抵减税额:填写本期应抵减增值税应纳税额的金额.本列按表中所列公式填写.
(五)第4列本期实际抵减税额:填写本期实际抵减增值税应纳税额的金额.本列各行≤第3列对应各行.

小娇 追问

2022-01-04 09:46

期初余额   本期发生额    本期应抵减税额   本期实际抵减税额    期末余额 分别填什么数

紫藤老师 解答

2022-01-04 09:47

这些根据你的账面去填写的

小娇 追问

2022-01-04 09:55

本期发生额是写3%的金额吗，本期应抵减税额 是写减免2%的金额吗，本期实际抵减税额也是写减免2%的金额吗

紫藤老师 解答

2022-01-04 09:55

你好，对的，你的理解是对的

小娇 追问

2022-01-04 10:07

我这样填不对，后面有余额，二期和主表18列对不上

紫藤老师 解答

2022-01-04 10:09

你好，如果
季度未达到起征点，小规模纳税人1%税率
将不含税销售额填入主表第10行小微企业免税销售额就可以。

小娇 追问

2022-01-04 10:12

第10列填不了，显示0，固定的

紫藤老师 解答

2022-01-04 10:13

那么定期定额 ，不需要填写

小娇 追问

2022-01-04 10:19

你是说增值税减免税申报明细表不用填也可以？

紫藤老师 解答

2022-01-04 10:20

增值税减免税申报明细表可以不用填