请问老师，我们给员工报销快递费，餐费，交通费，办公费等，是通过公司银行账户转账给员工的，取得发票时可不可以直接挂银行存款科目呢？不挂个人行不行

Lius 追问

2020-07-12 11:09

我看以前会计账务处理:取得发票时  借管理费用--交通费  贷  其他应付款---张三，银行付款时   借其他应付款--张三   贷  银行存款。弄的其他应付款科目挂了好多人余额，老师您看是不是没有必要这么麻烦呀

答疑苏老师 解答

2020-07-12 11:10

你好 如果当时没有直接支付的话，是需要挂其他应付款的。

Lius 追问

2020-07-12 11:16

我们都当时付的，银行回单和发票是放在一起一一对应的，虽然我银行回单显示打款给个人，但也不用挂个人是吧，直接借 管理费用   贷 银行  就行是吧

答疑苏老师 解答

2020-07-12 11:19

你好 是的 是可以的。

Lius 追问

2020-07-12 16:44

老师在问您一下，我们公司有一些赠品给客户，请问怎么账务处理呢？可以直接借   招待费吗

答疑苏老师 解答

2020-07-12 16:44

你好 可以计入业务招待费的。

Lius 追问

2020-07-12 16:58

哦，那车位租赁费入什么明细科目合适呢

答疑苏老师 解答

2020-07-12 17:00

你好  明细科目可以根据需要自己设置，没有合适的可以计入其他。

Lius 追问

2020-07-12 17:01

嗯嗯好的，谢谢老师

答疑苏老师 解答

2020-07-12 17:02

不客气  祝工作顺利哦！