2018和2019年没有计提，直接做坏账准备，借坏账准备，贷应收账款，现在2020年坏账准备有借方余额怎么办，要是现在补提就影响当月利润了。

越努力越幸运 追问

2020-07-12 10:06

那以前年度损溢调整，又走哪

蒋飞老师 解答

2020-07-12 10:16

然后再做结转分录
借利润分配…未分配利润
贷以前年度损益调整

蒋飞老师 解答

2020-07-12 10:16

如果金额不大可以直接记入信用减值损失

越努力越幸运 追问

2020-07-12 10:26

那这样做，要调整报表年初余额吗？

蒋飞老师 解答

2020-07-12 10:28

你好，
可以不用调整年初余额的

越努力越幸运 追问

2020-07-12 10:32

那报表会不会对不上？

蒋飞老师 解答

2020-07-12 10:33

可以的，报表平衡了就可以了

越努力越幸运 追问

2020-07-12 10:34

未分配利润期末=未分配利润年初数+利润表净利润          这个等式就对不上了吧！

蒋飞老师 解答

2020-07-12 11:00

属于正常的，可以不用管的。