资产负债表中其他应收款为负数应该怎么调整呢？比如其他应收款为贷方12000

1624977463 追问

2020-07-11 23:35

老师，这种同一家公司往来，挂一个其他应收，有时他家多付，这种都要进行调整吗？

小林老师 解答

2020-07-11 23:46

您好，这个情况，建议您看款项属性，若同类属性，最好合并在一个科目核算。

1624977463 追问

2020-07-11 23:52

因为同一家公司，我合并在其他应收款这个科目核算，应对方多付了我12000元，我资产负债表其他应收款为负数了，这种要如何处理？我用的软件不会重分类。老师，需要对资产负债表进行重分类吗？还是要做分录？

小林老师 解答

2020-07-11 23:55

您好，这个情况不调账，在报表层面调整。

1624977463 追问

2020-07-11 23:57

老师，意思是我调整资产负债表就可以了是吗？哪我的是财务软件，要如何做？

小林老师 解答

2020-07-12 00:03

您好，是的，您的理解非常正确。您软件生成的财务报表，直接在报表上做重分类。

1624977463 追问

2020-07-12 00:18

我手工调整是吗？

小林老师 解答

2020-07-12 06:41

您好，是的，就是手工调整