公司领导，拿了以下三种发票冲抵工资，1、其他人的外地的飞机票，2、本地的住宿费发票，3、外地的住宿费发票，请问一下分别入什么科目。

2WK 追问

2020-07-11 16:25

2就是在我们本地（公司所在地）开到的住宿费
3就是相当于在外省产生的住宿费

郭老师 解答

2020-07-11 16:26

具体的业务
出差
还是福利费这种

2WK 追问

2020-07-11 16:41

这些发票都是用来冲抵工资的，所以应该不涉及具体的业务，就是直接拿来了住宿发票（2可能是他私人招待他的朋友来我们公司当地玩产生的私人发票，开票抬头是我们公司。。3可能是他在外地游玩时产生的私人的发票，但是发票抬头他开的是我们公司的       就是为了来冲抵工资的）

郭老师 解答

2020-07-11 16:46

第二个做招待费，借销售费用招待费贷其他应付款
第三个借管理费用，福利费贷应付职工薪酬，借应付职工薪酬贷其他应付款
发工资，借应付职工薪酬贷其他应付款。

2WK 追问

2020-07-11 16:54

我说的“冲抵工资”是指比如月工资40000，公司账面上实际工资打款20000，然后剩余的20000他拿发票来，我们公司再相当于以报销的形式给他剩下的20000
这种情况下2和3也是按照您刚刚说的那样做账吗

郭老师 解答

2020-07-11 16:55

你好，可以的，相当于他垫付了费用。

2WK 追问

2020-07-11 17:02

老师，您看一下第2笔业务按图片里的蓝色的做好一点还是按照黄色的做合理一点

郭老师 解答

2020-07-11 17:04

计提工资的收入计提了多少？

2WK 追问

2020-07-11 17:06

账面打20000，发票冲20000
这都是举例子的

郭老师 解答

2020-07-11 17:11

你要做了两万的工资可以按你第二个那个来做

2WK 追问

2020-07-11 17:14

好的，谢谢

郭老师 解答

2020-07-11 17:15

不用客气的
应该的