老师，本月做了待认证进项税额的发票，可以等到下月抵扣时再入成本吗？

专一的饼干 追问

2020-07-11 16:21

可是我4月做的待认证进项发票当时只做的是借原材料，应交税费/待认证进项税额，贷应付账款，然后5月没有销售没做帐，6月有销售，现在做6月帐，4月做的待认证进项税额本月抵扣，做借应交税费/应交增值税/进项税额，贷应交税费/待认证进项税额，这样对吗

maize老师 解答

2020-07-11 16:35

对是的，是的，是这样，是的

maize老师 解答

2020-07-11 16:36

你这个所属期几时认证就几时做这个借应交税费/应交增值税/进项税额，贷应交税费/待认证进项税额，

专一的饼干 追问

2020-07-11 17:00

同一张发票，进项税金抵扣和成本结账可以做在不同月份吗

maize老师 解答

2020-07-11 17:06

可以的，这个是可以

专一的饼干 追问

2020-07-11 17:08

好的知道了谢谢老师

maize老师 解答

2020-07-11 17:14

好的，我先回复别的学员了