老师您好 企业所得税季度预缴表里只需要填收入成本 没有费用 是不是这里费用也一并算入成本里 最后利润总额要和利润表里的利润总额相等才行

留白🔆 追问

2020-07-11 15:02

那公司这个月没有成本只有费用  也没有收入  难道企业所得税预缴表里都不填吗

郭老师 解答

2020-07-11 15:09

填写的是年累计
你的收入成本，年累计都没有吗？

留白🔆 追问

2020-07-11 15:15

这是季度预缴申报表啊  你是说填1到6月的吗  如果没有成本就都不填吗  我不明白费用不填  难道利润总额直接按利润表上填么

郭老师 解答

2020-07-11 15:17

你好，我知道是季度预缴表，我说的也是季度预缴的填写方法，如果没有收入和成本，有利润总额的，你填写利润总额就可以，这个没有什么奇怪的。

郭老师 解答

2020-07-11 15:17

本来收入减去成本也不等于利润总额

郭老师 解答

2020-07-11 15:17

利润总额的计算公式是：营业利润+营业外收入-营业外支出。其中，营业利润=营业收入－营业成本－税金及附加－期间费用－资产减值损失+公允价值变动收益－公允价值变动损失 + 投资净收益。

留白🔆 追问

2020-07-11 15:18

好的。谢谢老师

郭老师 解答

2020-07-11 15:19

不用客气的，应该的。