老师 我想问问 我是小规模企业给一个一般纳税人开了2张10万的咨询费 我企业刚5月成立 这咋咋做啊我连成本都没有 也没其他业务

小劉 追问

2020-07-11 10:24

借 应收 贷 主营 应交税费吗  那我成本也没有 我咋填报表

maize老师 解答

2020-07-11 10:29

不是，没有主营，你这个只需要按税额做，只是开发票，这是还没有提供咨询给对方，借应收 贷应交增值税，

maize老师 解答

2020-07-11 10:29

企业所得税没有别的费用，和成本，你营业收入，营业成本，利润总额填写0

小劉 追问

2020-07-11 10:33

开了2张 都不敢入账了

maize老师 解答

2020-07-11 10:34

借应收 贷应交增值税，没有提供咨询给对方，借应收 贷应交增值税，

小劉 追问

2020-07-11 10:37

这发票已经给对方了

maize老师 解答

2020-07-11 10:44

我问的是服务给对方提供吗，只是虚开发票，真实没有交易？？借应收 贷主营业务收入 应交增值税，借主营业务成本 贷应付职工薪酬 工资，按这个去填写，之后根据这个去填写申报表，没有总有人员工资吧，那就去计提工资做成本，

小劉 追问

2020-07-11 10:46

就是提成款 不给发现金 就让做咨询费 这样才给打款

maize老师 解答

2020-07-11 10:55

借应收 贷主营业务收入 应交增值税，借主营业务成本 贷应付职工薪酬 工资 按这个去填写，之后根据这个去填写申报表，没有成本计提人员工资吧，那就去计提工资做成本，

小劉 追问

2020-07-11 10:59

好的 明白了

maize老师 解答

2020-07-11 11:10

好的我先回复别的学员了