老师好，筹建期别的公司叫我开专票，税钱别人出，过我公司基本户，我收差额税钱，这笔帐应该怎么做帐？还没开始营业就开发票有影响吗？

林英11993971 追问

2020-07-11 09:00

那分录怎么做，过账的？456月申报，都不用借管理费用-开办费？直接是营业期了？

玲老师 解答

2020-07-11 09:05

开票就要确认收入了 借应收账款 贷主营业务收入 应交税费 不建议你帮人开发票，这是虚开发票

林英11993971 追问

2020-07-11 09:07

老板要给别人开也是没办法，小企业，还有别的办法做这笔分录吗？

玲老师 解答

2020-07-11 09:10

你好  开票就是收入的分录，上面发的就是

林英11993971 追问

2020-07-11 09:50

专票开了90万，普票开的10万，又没有成本资产负债表都做不平，支个招[撇嘴]

玲老师 解答

2020-07-11 10:00

您好，需要先做分录，然后再出报表，科目余额表是平的，报表就能评

林英11993971 追问

2020-07-11 10:17

做分录，最后还是不平。资产多，负债少，要怎么平？

玲老师 解答

2020-07-11 10:21

您好，单纯看这个报表不好处理，首先您做账分录需要平，然后科目余额表需要平，，最后才是按照科目余额表出报表，您的上期报表平吗？，科目余额表平吗？