我们是销售水泥的，购进了一批货，付了十万，然后给我们的发票金额不是同一个数，怎么做分录

初心🍃 追问

2020-07-10 15:09

对公打过去，一月份保证金45万，4月份支付GPS定位系统3440元（说是必须要买），之后水泥款5月打过去了20万，6月份打过去了25万，7月份打了7万，给我们的发票2月份141680元，3月份30912元，6月份168718元，税率是13%，发票都含税，是专票，不知道怎么做账对公打过去，一月份保证金45万，4月份支付GPS定位系统3440元（说是必须要买），之后水泥款5月打过去了20万，6月份打过去了25万，7月份打了7万，给我们的发票2月份141680元，3月份30912元，6月份168718元，税率是13%，发票都含税，是专票，不知道怎么做账

初心🍃 追问

2020-07-10 15:10

公司是新成立的，一月份到6月份一直都没收入，7月份开始才有的收入。

小马老师 解答

2020-07-10 15:17

保证金应该没给你开票呀，那个后期不是要退回的吗？GPS那个也应该但开票的吧？跟水泥个人感觉不是一个税率。付的款项总金额52万，人家回票341310元，得跟人家对账问清楚情况才能确定如何处理啊。

初心🍃 追问

2020-07-10 15:18

没给我开票，只给我开了水泥款的发票，好的那要如何做分录呢

小马老师 解答

2020-07-10 15:22

水泥的付款跟汇票对的上吗？对的上的话，水泥在你们这个行业做固定资产吗？是的话一般人那就是借：固定资产（未税金额）进项税额贷：预付账款。