当月利润314726.80，2019年弥补亏损金额560943，当月成本不够发票，那我还需要做暂估处理吗

o(*￣▽￣*)o 追问

2020-07-10 14:13

1-6月的利润总额就是314726.80，弥补亏损金额560943，      314726.80小于560943，本来就是不用交税的，现是收入有3,797,691.57，成本2862656.37，成本都不够发票，我的意思是在本身不需要交税的情况下，我还需不需要做暂估，将利润做小一点，如果暂估成本发票28万，那利润就只有34726.80，560943-34726.80，还剩526216.20这么多可以弥补亏损，我是在纠结要不要暂估成本

maize老师 解答

2020-07-10 14:23

你这个有没有实际发生成本，没有就可以不需要再暂估， 你暂估多，万一都没有发票，汇算清缴还调的多，满足不交税，那这个可以不需要再暂估，

o(*￣▽￣*)o 追问

2020-07-10 14:25

没有实际发生，之前以为不能弥补亏损才暂估了28万的成本，

maize老师 解答

2020-07-10 14:36

那就不暂估了，没有实际发生不暂估

o(*￣▽￣*)o 追问

2020-07-10 14:41

确实是不知道有没有发票回来，我已经将账面上所有的库存商品都结转到成本了，库存商品现在是零了，利润还有314726.80（如果不暂估成本的话）

o(*￣▽￣*)o 追问

2020-07-10 14:46

这个库存商品结转成这样合理吗

maize老师 解答

2020-07-10 14:54

公司仓库有没有货物，有那这应该还有余额

maize老师 解答

2020-07-10 14:55

看弥补亏损是19年弥补亏损表上面最后一行，这个弥补之后实际利润额是0 就不交企业所得税

o(*￣▽￣*)o 追问

2020-07-10 14:56

不知道仓库还有没有货物，都没有进销存表格。。。。

maize老师 解答

2020-07-10 15:09

问下车间那边的主管，

o(*￣▽￣*)o 追问

2020-07-10 15:13

老师，我们外账没有这么正规的。。。平时连库存表都没有做的

maize老师 解答

2020-07-10 15:23

需要有，之前有一个学员就被查成本，按备案那个方法咋算都不是账上做结转成本，对他们罚款了，

o(*￣▽￣*)o 追问

2020-07-10 15:25

这么是历史遗留问 题，公司做了20多年都没有库存表，我一个做了一年多的，让我做库存，我从何下手

maize老师 解答

2020-07-10 15:39

。。。。那就先不管吧，你这个结转都完，不暂估吧，后续暂估入

o(*￣▽￣*)o 追问

2020-07-10 15:42

是的，库存商品都结转完了，先不暂估了，老实说暂估了也不知道后面有没有发票

maize老师 解答

2020-07-10 15:50

你这个没有发票汇算清缴还需要纳税调增

o(*￣▽￣*)o 追问

2020-07-10 15:52

所以都不知道有没有票，就不暂估了

maize老师 解答

2020-07-10 16:01

那就先这样吧， 先这样不管吧