老师，因为是代账，季度账务新企业单位，原来一直不缴纳社保的，在4-6月的个税申报中，对方并没有提供代扣社保信息，但是对方人事缺在4月份去办理了社保，没有通知到我这边，我申报的时候也不知道其缴纳了社保，就按工资申报了，现在二季度给资料时，才发现银行回单有缴纳社保情况，4月份银行回单补交了3月份社保和4月份社保，5月份银行回单显示缴纳了5月份社保，6月份银行回单显示缴纳了6月份社保，那我现在要怎么办？社保会计分录怎么做？

老师，因为是代账，季度账务新企业单位，原来一直不缴纳社保的，在4-6月的个税申报中，对方并没有提供代扣社保信息，但是对方人事缺在4月份去办理了社保，没有通知到我这边，我申报的时候也不知道其缴纳了社保，就按工资申报了，现在二季度给资料时，才发现银行回单有缴纳社保情况，4月份银行回单补交了3月份社保和4月份社保，5月份银行回单显示缴纳了5月份社保，6月份银行回单显示缴纳了6月份社保，那我现在要怎么办？社保会计分录怎么做？

答： 你好！自己缴纳的社保做补提分录就可以。

老师您好！这个是工资表与个税申报系统有差异，现应贷方余额交税费一应交个税170元，这个月银行存款实付900元，怎样做会计分录

答： 代办个人所得税汇算清缴时，退税的银行账户您是用的公司账户还是纳税人个人账户，个人办理个税汇算清缴，应该退给个人的。如果退税退给公司，那么，借：其他应收款，贷：银行存款。等退税到账后，借：银行存款，贷：其他应收款。 如果退税直接退给个人，公司就不能给个人再退一遍税了，应该让员工把公司支付的退税退回。

一名会计如何让领导给你主动加薪？

答： 都说财务会计越老越吃香，实际上是这样吗？其实不管年龄工龄如何

老师好：请问7月份工资个税申报和7月份银行对账单工资金额一致，我记账应该记到7月份还需要计提吗，会计分录是怎样的能帮忙写一下吗？谢谢

答： 计提工资、社保和公积金时: 借:各种费用一工资 借:各种费用一社保(公司负担) 借:各种费用一公积金 (公负担) 贷:应付职工薪酬-I资 贷: 应付职工薪酬一社保(公司负担) 贷: 应付职工薪酬一公积金(公负担) 支付社保、公积金及个税: 借:应付职工薪酬社保 (公司负担) 应付职工薪酬一公积金 (公负担) 其他应收款一社保 (个人负担) 其他应收款一公积金(个人负担) 应交税费一应交个人所得税 贷:银行存款 支付员工工资: 借:应付职工薪酬-工资 贷:银行存款 其他应收款款一社保 (个人负担) 其他应收款一公积金( 个人负担) 应交税费一应交个人所得税