老师你好！一般纳税人企业，本月有一个服务费6%的项目，成本就是公司员工工资，没有材料，而且这个月还就这一个项目开发票，需要申报，原来一直工资入管理费用，但这个月的财务报表，就有收入和费用，这样可以吗？用不用把本月员工工资结转到主营业务成本里？谢谢！

醒醒 追问

2020-07-10 11:56

借  劳务成本—工资
   贷  应付职工薪酬—工资

借 主营业务成本—工资
  贷 劳务成本—工资

老师 这样做对吗？

SUNNY老师（强烈推荐） 解答

2020-07-10 12:05

你好，之前不是计入管理费用了吗？应该调整管理费用科目吧

醒醒 追问

2020-07-10 12:07

对 原来的是得调整管理费用，我想以后发生的这么做，对吗？

SUNNY老师（强烈推荐） 解答

2020-07-10 12:11

具体是什么服务呢？如果不是劳务类的，直接记主营业务成本就可以了

醒醒 追问

2020-07-10 12:12

是维保服务费用

SUNNY老师（强烈推荐） 解答

2020-07-10 12:39

你好，可以直接计入主营业务成本！