上个月成为一般纳税人，有开过6个点的税。还开具以前小规模时候开具的一个点的发票再6月产生退回退回现象，冲红一个点的发票。以及3个点的负数发票及正数发票。我是不是申报的时候6个点的直接填进去附表二，然后三个点的按这个其他栏次里面把实际销售金额和税额填到附表二简易计税第十四行里去。表里其他栏实际销售金额为3138.15元，系统里自己跳出来3个点的税率94.14。我自己改成这个税控盘统计表上的税额368.85元可以吗

心若 追问

2020-07-10 11:20

老师这是我根据税控盘上的数据填写的，你看我报的附表二填写的对吧。主要帮我看一下第十二行简易征收这里这样填写对不对。

蒋飞老师 解答

2020-07-10 11:29

第十二行简易征收税率对不上（应该是3%）

心若 追问

2020-07-10 11:42

老师，第十二行的简易征收率就是3啊

蒋飞老师 解答

2020-07-10 11:48

3%和6%可以分开填写，税率要对应好，不然申报不了。

蒋飞老师 解答

2020-07-10 11:49

税率，金额，税额都要对应好

心若 追问

2020-07-10 12:03

是分开填写了，但是一个点的和3个点的我是和在一起填在简易征收里面的。我已经申报了，没有提示比对异常是不是证明我申报的没有问题啊

蒋飞老师 解答

2020-07-10 12:32

好的，不多交税就可以了。

心若 追问

2020-07-10 12:35

我就怕到时候说我简易征收百分之三那里填的有问题。因为这里是我自己手动修改的，一表申报的时候没有带出来百分之一的负数发票。我就自己按税控盘统计表里的其他栏次自己修改的金额和税额

蒋飞老师 解答

2020-07-10 12:56

是的，特殊情况，需要特殊处理了，一般没有影响的