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送心意

小云老师

职称： 中级会计师,注册会计师

2020-07-10 11:39

你好，根据正常销售，确认收入

借：银行存款或应收账款

   贷：主营业务收入

应交税费——应交增值税（销项税额）

二、缴纳增值税时

本月上交本月应交的增值税

借：应交税费——应交增值税（已交税金）

   贷：银行存款

本月上交以前期间应交未交的增值税

借：应交税费——未交增值税

   贷：银行存款

三、计提应收的增值税返还

借：其他应收款

   贷：营业外收入——政府补助

四、收到增值税返还

借：银行存款

   贷：其他应收款

申报表有即征即退栏次可填

哈哈哈 追问

2020-07-10 11:45

即征即退和一般货物开在一张表里没事 分开填写就行了吧

小云老师 解答

2020-07-10 11:49

是的，不要求一定要分别开

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你好，一般在12月31号之后完成的的是计提所得税
2021-12-28 09:33:03
你好，可以开，就开个正数，再开个负数在发票上面作为折扣即可。
2020-08-04 11:17:11
同学你好 没啥不一样的
2021-08-17 15:01:26
你好，微商注册成立公司了吗
2020-05-25 20:07:22
你好，这个是因为税务局需要征税的需要。当然你也可以不报税，税务局只是对你们除非而已的
2020-06-10 14:43:57
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