请问下，我在本省外地预缴了增值税和附加还有个税，那么这些预缴的增值税可以在我系统报税时做抵减，那么附加和个税呢？是不是只能做成本？

感性的柠檬 追问

2020-07-10 07:01

那老师，我标记那里只是填写预缴的增值税还是个税和附加都填上？

小林老师 解答

2020-07-10 07:10

您好，您只填增值税预缴金额。这个是增值税纳税申报表

感性的柠檬 追问

2020-07-10 09:05

老师，那个税和附加税填哪里去？

小林老师 解答

2020-07-10 09:07

您好，个税和附加税不在这里填写，是以后缴纳申报时抵扣。

感性的柠檬 追问

2020-07-10 09:52

是在所得税申报表填写吗

小林老师 解答

2020-07-10 09:55

您好，附加税和个税您还是一次性计入成本费用，以后直接计算抵扣。

感性的柠檬 追问

2020-07-10 11:06

老师，做账怎么写分录呀？

小林老师 解答

2020-07-10 11:19

您好，借税金及附加，贷：应交税费-应交城建税及附加，借：应付职工薪酬，贷：应交税费-应交个人所得税，借：贷：应交税费-应交城建税及附加 贷：银行存款。借：应交税费-应交个人所得税，贷：银行存款。