老师帮我看看科目汇总表里资产为什么不等于负债 所有者权益呢

太阳花 追问

2016-07-02 23:30

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太阳花 追问

2016-07-03 00:00

工作中有很多会计每月都没有把本年利润转到未分配利润，也没有做这笔结转分录，那填资产负债表里的未分配利润这一项还是一样用上期的未分配利润余额 本期的净利润吗

吴月柳 解答

2016-07-02 11:37

汇总表上的本年利润和利润分配两个金额与你资产负责表上的相差了本年利润金额，

吴月柳 解答

2016-07-03 10:14

年底才用结转的，资产负债表上的未分配利润的期末减期初等于利润表上的本年累计利润，至于汇总表上的有没相等不用管，你报表平衡就可以了。