老师，请教下收到17年税局代开的租金发票，会计分录应该怎么写？

sandy 追问

2020-07-09 15:58

以前收到发票都是，借管理费用 贷库存现金 现在跨年度要和老师那样写吗？可以是借以前年度损益调整 贷库存现金吗 还有老师后面第二个分录是什么意思 看的不是很懂 麻烦解释下 谢谢

maize老师 解答

2020-07-09 16:04

后面是结转以前年度损益调整，这个科目是没有期末余额 ，需要结转到未分配利润下面， 你这个17年之前做费用吗？有差额吗，

sandy 追问

2020-07-09 16:07

没做，无差额

maize老师 解答

2020-07-09 16:15

借以前年度损益调整，贷其他应付款，借利润分配未分配利润 贷以前年度损益调整 付款做借其他应付款，贷库存现金

sandy 追问

2020-07-09 16:18

第一笔分录是借其他应付款贷库存现金；第二三笔分录才是借以前年度损益调整，贷其他应付款，借利润分配未分配利润 贷以前年度损益调整，对吗 老师？

maize老师 解答

2020-07-09 16:27

是的，是的，是的，是的