老师，请问，公司直接开票给私人，需要对方的身份证号码吗？

Double No 追问

2020-07-09 15:46

老师，是这样的，我公司是销售安装空调的一般纳税人企业，我们是跟装饰公司合作的，我们是跟装饰公司结款，那边收我们费用，客服直接打款到装饰公司，现在我们要开票给客户，装饰公司才能把款给到我们，这样要怎么样操作呢？

Double No 追问

2020-07-09 15:46

这个票的话，客户是不需要的，但是装饰公司说不需要也要开出来，这样咋搞啊

立红老师 解答

2020-07-09 15:47

你好，您方直接开票给客户就可以的，装饰公司属于代收代付，

Double No 追问

2020-07-09 15:47

老师，那我这边需要怎么样做账呢？

立红老师 解答

2020-07-09 15:49

你好
借，应收账款
贷，主营业务收入
贷，应交税费 一应增销

收款
借，银行存款
借，销售费用——装饰公司扣款
贷，应收账款

Double No 追问

2020-07-09 15:54

那老师，现在客户不需要票了，装饰公司又要我们开票给客户，拿不到客户的身份证号码 ，我能只开客户名字，没有身份证能开发票吗？

立红老师 解答

2020-07-09 15:57

你好，如果实在不能取得客户的身份证号，就按客户的名字开；因为并没有严格规定必须要有身份证号，只是我们开票时习惯写上了

Double No 追问

2020-07-09 16:01

好，老师，那我现在开票给客户了，这个是属于正常的购买流程吧，不属于客户的额外收入吧，不需要客户叫什么个人所得税的吧

立红老师 解答

2020-07-09 16:04

你好，不涉及个税的。

Double No 追问

2020-07-09 16:10

老师，应收账款下面的明细科目时候直接写客户 的名字吗？

立红老师 解答

2020-07-09 16:13

你好，是的，是这样的，

Double No 追问

2020-07-09 16:14

但是老师，装饰公司是以公司的名义转款到我公司账户的哦，也可以这样操作吗，我们是签了协议的

Double No 追问

2020-07-09 16:15

这个是协议

立红老师 解答

2020-07-09 16:17

你好，抱歉 ，上面有个地方理解错了，应是您给装饰公司开票，然后装饰公司给客户开票，为什么是您单位给客户开票呢？

Double No 追问

2020-07-09 16:20

不知道啊，正常就是谁打款到我公司，我就开票给谁啊，但是这个公司是不一样额，所以我刚刚发了个我们跟装饰公司签的协议给你看，上面写清楚了，装饰公司只收取了服务费，剩下的有他那边转款到我公司这边，票必须是有我这边开给客户，，协议上是这样写的哦

立红老师 解答

2020-07-09 16:28

你好，如果是按协议，就是您公司开票，然后往来挂装饰公司的名字，

Double No 追问

2020-07-09 16:29

那老师，这样又要怎么样做分录呢？

立红老师 解答

2020-07-09 16:31

你好，
借，应收账款——装饰公司
贷，其他应收款一客户

借，其他应收款一客户
贷，主营业务收入
贷，应交税费一应增销

Double No 追问

2020-07-09 16:39

老师，第一个科目，是我们收到装饰公司的款吗？，第二科目是我们开票给客户的吗

立红老师 解答

2020-07-09 16:40

你好，两个金额是一样的，后期收到装饰公司款，
借，银行存款
借，销售费用——装饰公司扣款数
贷，应收账款一装饰公司