送心意

玲老师

职称会计师

2020-07-09 15:05

你好,借银行存款贷应交税费,借应交税费未分配利润

samantha 追问

2020-07-09 15:07

我看企业准则下有以前年度损益调整,这个,小企业准则不需要用这个科目是吧

玲老师 解答

2020-07-09 15:09

您好,因为您说是小规模纳税人,所以分析您选的是小准则,所以直接给您写了这个小准则的分录

samantha 追问

2020-07-09 15:18

老师,需不需要所得税费用科目转一下

玲老师 解答

2020-07-09 15:18

您好,把您这笔业务详细描述一下吧!

samantha 追问

2020-07-09 15:23

2020年做的2019年企业所得税汇算清缴,退回多缴纳的企业所得税

玲老师 解答

2020-07-09 15:30

您具体用的是哪个准则?

samantha 追问

2020-07-09 15:35

小企业会计准则,我们学堂的快账软件

玲老师 解答

2020-07-09 15:36

你好,借银行存款贷应交税费,借应交税费未分配利润

玲老师 解答

2020-07-09 15:37

你好,借银行存款贷应交税费,借应交税费贷未分配利润

玲老师 解答

2020-07-09 15:37

最后这一个分录是正确的,前面那个少打了一个字

samantha 追问

2020-07-09 15:40

这样做是吧

samantha 追问

2020-07-09 15:52

是这个图片

玲老师 解答

2020-07-09 15:55

你好 第二个图的分录 是正确的

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相关问题讨论
您好,小规模纳税人的企业所得税,查账征收的话,房租费是可以企业所得税前扣除的。
2016-12-11 22:31:17
你好,也是25%,符合条件的小型微利企业实际执行的税率是10%
2017-07-24 12:55:51
你好,税率是25% 比如你第一季度收入是10万,成本8万,利润总额1万 你就根据这个填写所得税申报表申报,所得税金额1*25%
2017-10-10 10:34:25
自2019年1月1日至2021年12月31日,对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分,减按25%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税;对年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分,减按50%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。
2020-04-07 10:31:23
小型微利企业利润100万以内的,税率2.5%, 利润100万到300万之间的,税率5%, 超过300万的,全额按照25%缴纳
2022-12-07 11:28:16
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