送心意

小林老师

职称注册会计师,中级会计师,税务师

2020-07-09 12:54

您好,借银行存款26000贷主营业务收入 应交税费应交增值税,借主营业务成本应交税费应交增值税贷银行存款25600。

小林老师 解答

2020-07-09 12:54

您好,看您企业类型,是小规模纳税人还是一般纳税人。

swh 追问

2020-07-09 13:06

是一般纳税人

小林老师 解答

2020-07-09 13:08

您好,借银行存款26000贷主营业务收入26000/1.05 应交税费应交增值税(销项税额),借主营业务成本25600/1.05应交税费应交增值税(销项税额抵减)贷银行存款25600。

swh 追问

2020-07-09 13:20

25600没有付款  差额部分记在哪里?

小林老师 解答

2020-07-09 13:21

您好,没付款挂应付账款或其他应付款。差额部分是您需要缴纳的税费。

swh 追问

2020-07-09 13:21

老师是这样做分录吗?

小林老师 解答

2020-07-09 13:22

您好,是的,因为我不知道您是否付款,所以随便用了一个科目。

上传图片  
还没有符合您的答案?立即在线咨询老师 免费咨询老师
精选问题
    举报
    取消
    确定
    请完成实名认证

    应网络实名制要求,完成实名认证后才可以发表文章视频等内容,以保护账号安全。 (点击去认证)

    取消
    确定
    加载中...