老师，小规模上年亏损，今年交所得税弥补亏损，，这个咋做了

一直很安静 追问

2020-07-09 10:53

我上季度盈利，这季度亏损，利润表里的所得税费用，填什么

meizi老师 解答

2020-07-09 10:57

你好 所得税费用  没有产生缴纳 就写0

一直很安静 追问

2020-07-09 11:02

季报时营业收入，成本，利润总额都是本年累计数，减去弥补亏损，实际已交（上季度交的），最后还要交815，那我的利润表所得税费用的本月金额也要填815，是这样吗

meizi老师 解答

2020-07-09 11:08

你好 是的  如果你们有产生所得税就是这样的

一直很安静 追问

2020-07-09 11:11

季报只填主表就好了吗

meizi老师 解答

2020-07-09 11:19

你好 是的 按你们实际发生的金额去填写

一直很安静 追问

2020-07-09 11:22

系统上出来的以前年度亏损额咋和我去年的利润总额数字不一样了

meizi老师 解答

2020-07-09 11:24

你好 你去看看 你们去年修改了报表了  导致的 正常你们正常弥补应该是一致的

一直很安静 追问

2020-07-09 11:27

财报查询出来亏损5423.9，系统1223.9，这个要怎么弄

meizi老师 解答

2020-07-09 11:33

你好  你看看你本期亏损了多少

一直很安静 追问

2020-07-09 11:35

一季度盈利了106800，二季度亏损91621.41

meizi老师 解答

2020-07-09 11:41

你好  那应该是出来可以弥补上年的亏损。 你们金额出来不对  你要去检查你弥补亏损   你检查下汇算清缴的亏损表 去看看

一直很安静 追问

2020-07-09 11:48

调整了4200，是工资薪金，这个为什么会调回来

meizi老师 解答

2020-07-09 11:58

你好 你们当时这个工资薪金是什么情况 你去看看 是不是没有发放无法税前扣除 调增处理 了

一直很安静 追问

2020-07-09 12:00

发放了呀，当月直接发放，没计提，

meizi老师 解答

2020-07-09 12:09

你好 那你就补计提处理    你们这个到时要申请年报的时候回 调整的

一直很安静 追问

2020-07-09 12:30

老师，最后一个问题了，补计提这个分录怎么做

meizi老师 解答

2020-07-09 12:33

你好 借以前年度损益调整贷应付职工薪酬   借未分配利润贷以前年度损益调整 这个 是补计提工资的分录