公司是做跨境电商 目前是在阿里巴巴上采购商品 但是有很多没有发票 后期也不会有 怎么做会计分录 钱是已经支付出去了的 跨境还产生了一些物流费 是从公司账户付款出去的 目前也没有发票 这个后期是要回发票的 怎么做会计分录

朴老师 解答

2020-07-09 09:59

后期可以回发票的你可以先挂往来

Marmalade . 追问

2020-07-09 10:00

挂往来 挂哪个科目好一点

朴老师 解答

2020-07-09 10:12

其他应收款哦，来发票的时候冲

Marmalade . 追问

2020-07-09 10:13

可以挂其他应付款吗  那采购商品的呢 也挂其他应收款吗

朴老师 解答

2020-07-09 10:24

嗯，可以的，来发票再冲就行

Marmalade . 追问

2020-07-09 10:25

是不是没有发票的都可以挂其他应收款

朴老师 解答

2020-07-09 10:27

是的，都可以挂的哦

Marmalade . 追问

2020-07-09 10:30

那能不能挂预付账款呢 公司采购的空调9749（含税）电脑（7600）价格都很小 是计入固定资产 还是什么

朴老师 解答

2020-07-09 10:41

可以，这样也行的，来发票之后冲就行，计入固定资产

Marmalade . 追问

2020-07-09 10:44

计入固定资产 是每个月都要累积折扣  能不能一次性折扣完

朴老师 解答

2020-07-09 10:51

可以一次性折旧的哦

Marmalade . 追问

2020-07-09 10:53

怎么做会计分录呢 麻烦 老师帮我从固定资产购进 到折扣 做一下分录

朴老师 解答

2020-07-09 11:06

借固定资产贷银行存款
对于一次折旧，剔除残值后的金额，全额计提折旧：借：“管理费用”，贷：“累计折旧”。

Marmalade . 追问

2020-07-09 11:09

如果购买时含税价是10000 全额计提折旧 是 借：管理费用10000 贷：累计折旧10000吗 是不是还要填写固定资产申报表

朴老师 解答

2020-07-09 11:17

是的，还要填写一次性折旧表

Marmalade . 追问

2020-07-09 11:20

累计折旧 是按全额折扣吗 当月购进固定资产 要下月才累计折旧吗 还是当月就可以累积折扣

朴老师 解答

2020-07-09 11:26

对的，次月才折旧的哦

Marmalade . 追问

2020-07-09 11:28

好的 谢谢 那购买的椅子呢 价格在2000元以下 直接计入低值易耗品吗

朴老师 解答

2020-07-09 11:35

可以的，也可以计入办公费