上年度开了发票未做任何帐户处理，6月冲红，如何做帐调整

鼠羊羊 追问

2020-07-09 08:49

做了冲红以后影响当季的成本和利润，那各需要调整

邹老师 解答

2020-07-09 08:50

你好
上年度开了发票未做任何帐户处理
需要先做开具发票的分录
6月冲红了，再做红冲的分录就是了
（是针对这个回复有什么疑问吗）

鼠羊羊 追问

2020-07-09 08:50

不是，这个分录已经做了

邹老师 解答

2020-07-09 08:51

你好，你是指之前开具的蓝字发票分录，红字冲销分录都做了的意思？

鼠羊羊 追问

2020-07-09 08:51

而是觉得这个季度冲红后影响到成本和利润是吗？

邹老师 解答

2020-07-09 08:53

你好
收入一正一负，刚好抵消了，不影响当季度的利润才是的

鼠羊羊 追问

2020-07-09 08:53

是的，这个后续如何做账务处理

鼠羊羊 追问

2020-07-09 08:55

跨年度了，正数分录是2019年做的了

邹老师 解答

2020-07-09 08:59

上年度开了发票未做任何帐户处理
需要先做开具发票的分录
当时的分录是，借；应收账款    ，贷；主营业务收入 ，  应交税费—应交增值税（销项税额）
6月冲红了，再做红冲的分录就是了，红冲分录是
借；主营业务收入 ，应交税费—应交增值税（销项税额），  贷；应收账款等科目