应交税费月底借方有余额是什么原因

清风徐来 追问

2020-07-08 21:11

财务费用利息收入是放在借方负数吧？科目余额表的财务费用就是借方的余额对吧？

清风徐来 追问

2020-07-08 21:12

但是我前任会计财务费用放在借方利息收入放在贷方，但是她做科目余额表的时候又是借方数字，什么原因啊

邹老师 解答

2020-07-08 21:22

你好
财务费用——利息收入取得的时候可以计入借方负数，或者贷方正数
科目余额表财务费用期末是没有余额的 
你是指财务费用发生额是借方吗

清风徐来 追问

2020-07-08 21:23

期末不是结转了财务费用吗

清风徐来 追问

2020-07-08 21:24

科目余额表里的财务费用填什么数字

邹老师 解答

2020-07-08 21:27

你好，科目余额表里面的财务费用是填写借方发生额，贷方发生额信息

清风徐来 追问

2020-07-08 21:28

财务费用有贷方吗？利息不是借方负数吗

邹老师 解答

2020-07-08 21:33

你好，财务费用可能有贷方的，比如利息收入
财务费用——利息收入取得的时候可以计入借方负数，或者贷方正数

清风徐来 追问

2020-07-08 21:36

科目余额表的财务费用数字是不是借贷方的和

邹老师 解答

2020-07-08 21:37

你好，科目余额表的财务费用是填写借方发生额或者贷方发生额
而不是借贷方发生额之和的

清风徐来 追问

2020-07-08 21:38

比如借方是10贷方是6科目余额表不就是填4对吗

邹老师 解答

2020-07-08 21:39

你好，这种情况财务费用借方发生额填写10，贷方发生额填写6
而不是按4直接填写在借方的

清风徐来 追问

2020-07-08 21:43

科目余额表财务费用借贷不是一样么

清风徐来 追问

2020-07-08 21:43

我利息收入填借方负数的，科目余额表借贷不是一样吗

邹老师 解答

2020-07-08 22:13

你好，结转了损益之后，那科目余额表的借方发生额与贷方发生额就是一样的

清风徐来 追问

2020-07-09 00:03

营业外支出放在资产负债表哪里

邹老师 解答

2020-07-09 08:10

你好，营业外支出体现在资产负债表的期末  未分配利润  栏次

清风徐来 追问

2020-07-09 08:11

就是月底也要结转到本年利润里是吧

邹老师 解答

2020-07-09 08:14

你好，是的，营业外支出月底需要结转到本年利润，做到结转之后无余额

清风徐来 追问

2020-07-09 08:15

房产税和土地税也需要6月计提，7月缴费吧

邹老师 解答

2020-07-09 08:17

你好，是的，是这样的