老师去年房租已经支付29万，借预付账款房东，贷银行存款，但是当时没有发票，并且每月摊销的，分录是借制造费用-房租贷长期待摊费用-房租，现在收到发票了，但是只有4个月的租金,税额4785.48.金额95709.57.请问现在应该如何做分录，老师能回答一下吗@乐乐老师

景欣 追问

2020-07-08 19:53

可是之前的都结转到成本去了

答疑苏老师 解答

2020-07-08 19:54

你好 那还需要冲一步成本的。

景欣 追问

2020-07-08 19:55

好的谢谢

答疑苏老师 解答

2020-07-08 19:57

不客气 祝工作顺利哦！

景欣 追问

2020-07-09 10:31

如果收到房租发票，但是未交房租，怎么做分录呢，摊销吗

答疑苏老师 解答

2020-07-09 10:32

你好 借预付账款 贷应付账款 然后每月摊销。

景欣 追问

2020-07-09 10:39

老师 接第一个问题，如果我冲销了之前的房租成本，再按照发票入账，分录是不是和最开始我做的摊销分录一样的 ？然后再结转成本？

答疑苏老师 解答

2020-07-09 11:00

你好 是的 是这样的。

景欣 追问

2020-07-09 11:18

老师这样做很麻烦啊·我之前 的已经结转到生产成本、库存商品、主营业务成本上了。那我一步步的冲销 很是麻烦，有没有简便的方法啊

答疑苏老师 解答

2020-07-09 11:22

你好 有的是结转了，就直接冲主营业务成本的。

景欣 追问

2020-07-09 11:32

就是 直接冲主营业务成本就好了哈？那么以后我可以每月不摊销吗？因为没有发票

答疑苏老师 解答

2020-07-09 11:40

你好 是的 是可以的。