老师，公司出售固定资产，开具发票了，需要缴纳增值税和附加税，分录该怎么做呢

乐乐 追问

2020-07-08 16:55

缴纳的增值税该怎么做呢

乐乐 追问

2020-07-08 16:56

即征即退的怎么处理呢？

宋生老师 解答

2020-07-08 16:57

你好！
借：银行存款等
贷：固定资产清理
应交税费—应交增值税—销项税额

乐乐 追问

2020-07-08 17:03

银行扣款增值税该怎么做

宋生老师 解答

2020-07-08 17:03

你好！你们是一般纳税人吗

乐乐 追问

2020-07-08 17:10

是的，老师

宋生老师 解答

2020-07-08 17:10

你好！当月交纳以前期间未交的增值税额

借：应交税费——未交增值税

  贷：银行存款

乐乐 追问

2020-07-08 17:30

如果是当月发生的，还要从未交增值税里面转吗

宋生老师 解答

2020-07-08 17:33

你好！当月发生，一般是下月交增值税了。