老师我想问一下，我们营业执照的范围既有商贸又有建筑，那开回来的进项票，我需要开出去商品的我就借库存商品，如果我开票不开商品，开的是建筑服务，那我抵的那些进项票，我直接计入工程施工了，合适着么

金暖阳 追问

2020-07-08 13:29

我看了一下去年的库存商品明细，有贷方的金额，今年怎么调，

郭老师 解答

2020-07-08 13:43

你好
是不是没有做入库的

金暖阳 追问

2020-07-08 14:04

做了，应该是去年结转的时候库存商品明细选的不对，有的在借方有的在贷方，整体的库存商品在借方

金暖阳 追问

2020-07-08 14:09

主要是本来有暂估，冲销暂估，就变成贷方了

郭老师 解答

2020-07-08 14:25

那你这个冲多了还是冲错了

金暖阳 追问

2020-07-08 14:28

冲销是按当时暂估的数字冲的，没问题，主要是结转的时候有结转暂估的数字，相当于结转的时候多结转了

金暖阳 追问

2020-07-08 14:29

现在就是明细账有问题，总账没问题

金暖阳 追问

2020-07-08 14:29

要不要调账

郭老师 解答

2020-07-08 14:46

你暂估的入库之后，结转了成本是吧
结转的成本红冲了吗

金暖阳 追问

2020-07-08 14:57

我现在把多结转的销售成本都冲红了，库存商品在借方，但是这些都不需要开销项票了，就放在工程施工可以么，这个分录怎么做，摘要怎么写

金暖阳 追问

2020-07-08 15:13

还有一个问题，不含税330，含税价345，供应商让我们补税点，票面税点3个点，补15元合适着没，有必要开票么

郭老师 解答

2020-07-08 15:19

借工程施工贷库存商品
工地领用存货

金暖阳 追问

2020-07-08 15:21

还有一个问题，不含税330，含税价345，供应商让我们补税点，票面税点3个点，补15元合适着没，有必要开票么

金暖阳 追问

2020-07-08 15:49

冲成本以及工地领用存货没有原始凭证可以么，原始凭证张数就写0么

郭老师 解答

2020-07-08 16:25

你好
不同的问题重新提问吧
谢谢

金暖阳 追问

2020-07-08 16:27

但是我每次5元买的次数，总不能让我浪费次数再出5元问吧

郭老师 解答

2020-07-08 16:31

提问不需要花钱
直接点开会计问
大问那个字就可以

金暖阳 追问

2020-07-08 16:32

对呀，我就是那样问的，因为我不是会员所以要钱

郭老师 解答

2020-07-08 16:36

如果你的利润盈利
345*5%
没有发票利润100万以内的做这个
亏损的不用

金暖阳 追问

2020-07-08 16:39

整体能说详细一点么，没看懂，5%是啥意思，那比如我说的这个要不要开发票，

郭老师 解答

2020-07-08 16:43

这个进可以不开
所得税的税率
你是一般纳税人还是小规模的
开的专票吗
你们缺专票吗

金暖阳 追问

2020-07-08 16:47

我是一般纳税人，开的专票，怎么判断我要不要开这个专票，划算不，有没有范围。对了还有我领用库存不附原始可以么，原始凭证张数填0么

郭老师 解答

2020-07-08 16:51

这个没有范围
你看你们没有发票需要交的税多还是给他的税点多
给他的税点多那就不开发票