老师，我在算企业所得税时，发现亏损，我现在该怎么查帐。在看到4月份帐时，发现买车是有一笔分录错了，造成4月份利润过高。我该怎么处理

糖 追问

2020-07-08 11:49

需要每个月的账重新查一下问题在哪里吗？

糖 追问

2020-07-08 11:49

怎么调整

马老师 解答

2020-07-08 11:49

把错的冲了 按照正确的做   这就是调整

糖 追问

2020-07-08 11:52

老师，在计提厂租我需要怎么做分录

糖 追问

2020-07-08 11:52

在计提的时候是不是可以增加成本

马老师 解答

2020-07-08 11:54

支付的租金计入到预付账款（1年）或者长期待摊费用（租赁期超过1年的）  然后每个月去摊销
借制造费用    贷预付账款或者长期待摊费用

糖 追问

2020-07-08 11:56

是贸易公司有租个仓库放东西，那我应该借什么科目，发票到6月份才到付款的

糖 追问

2020-07-08 11:57

是借管理费用  贷：应付账款吗

马老师 解答

2020-07-08 12:07

你看我跟你说的呀，上面已经说得很清楚了，先计入进入到长期待摊费或预付账款，每个月去开销。

马老师 解答

2020-07-08 12:07

你发票来了，去把发票加到你做的这笔，分录后面不就行了吗？