老师你好，律师事务所4-6月份免税销售额是45544.55本期免税额是1366.34，二个数据不对应，因为这一季度税率是1%请问怎么做账？

友好的大雁 追问

2020-07-08 11:27

不影响利润吗

朱立老师 解答

2020-07-08 11:29

你好  不影响利润的

友好的大雁 追问

2020-07-08 11:42

我上面发的是申报表上的数据，票面数据是45544.55    增值税是455.45
那就是：
借应交增值税455.45
贷：营业外收入455.45  
借：营业外收入455.45
贷：本年利润  455.45

友好的大雁 追问

2020-07-08 11:44

老师是这样吗

朱立老师 解答

2020-07-08 11:48

对对   非常正确  是这样的

友好的大雁 追问

2020-07-08 12:29

好的，谢谢老师