您好，企业请个人为其他公司做市场营销策划服务，我司要付款给个人，这属于个人的劳务费吗（其他成本）？当我公司收到服务企业的服务款（其他收入）。我这边的收入凭证后面附件除了发票还要什么资料吗？我公司要准备什么留底存档呢？

芯俊 追问

2020-07-08 10:31

是需要我们申报吗，还是让他去开发票给我们就行了，合同是我司与服务企业的合同是吗？

meizi老师 解答

2020-07-08 10:38

你好 。 是的 你们代扣代缴个税的       税务那边没扣个税的所以你们要扣  是的 合同是服务合同

芯俊 追问

2020-07-08 10:39

我不代扣代缴，我让他自己去税局开具开票这样行的吗

meizi老师 解答

2020-07-08 10:42

你好 开票  个税是没有缴纳的。 你们不代扣代缴查到会罚款的

芯俊 追问

2020-07-08 10:44

但我是分次结款的，那我申报时要按累计的金额申报，那样是要交个税的

meizi老师 解答

2020-07-08 10:48

你好 不然你怎么结款  你需要按合同结算的金额去报劳务报酬个税

芯俊 追问

2020-07-08 10:51

我司与个人没有签合同，是请他来为我们的客户做服务。我们与客户签有合同。我只付了一小部分劳务费给他。

芯俊 追问

2020-07-08 10:55

我们是按劳务个税总额给他结款，但不是一次性的，是分次的。如果报个税，是劳务报酬所得的一般劳务吗？还是其他劳务？

meizi老师 解答

2020-07-08 11:01

你好   分次的话 你们就要按每次支付的劳务费报  按劳务报酬一般劳务来报

芯俊 追问

2020-07-08 11:03

这个劳务报酬，我这边报了，还要他提供发票给我司吗？

芯俊 追问

2020-07-08 11:03

这个劳务报酬是付的时候就可以报了是吗，不限在报税期内的是吗？

meizi老师 解答

2020-07-08 11:09

你好 需要给你们发票的      支付的次月就要报劳务报酬所得个税的

芯俊 追问

2020-07-08 11:11

款未支付，但是我先计提了，这个我要报他的个税上去吗

meizi老师 解答

2020-07-08 11:16

你好     你支付的次月在报即可

芯俊 追问

2020-07-08 11:19

但是我上个月已开发票给客户了。现在确认收入了。有收入了，那成本也要有的。

meizi老师 解答

2020-07-08 11:23

你好 那你暂估成本即可。  我只是给你说申报 个税  发放的次月报个税 即可

芯俊 追问

2020-07-08 11:30

成本暂估了，到支付时红冲做正确的是吧。分录怎么写了，暂估就不用申报了是吗？如果付款了，他要给我发票，我也要报个税是吗？

meizi老师 解答

2020-07-08 11:36

嗯是的      是的 不管对方是否给你发票  你都必须在发放的次月要代扣代缴个税

芯俊 追问

2020-07-08 11:39

那暂估成本的分录是怎么写了？

meizi老师 解答

2020-07-08 11:49

借主营业务成本-劳务服务费 贷其他应付款   借其他应付款贷银行存款  应交税费-应交个人所得税