代开专票的增值税已经缴纳了，季度申报附加税的时候，零申报附加税吗？还是按专票缴纳的税额填写？

maize老师

职称：初级会计师,中级会计师

2020-07-08 09:53

这个需要看你们那边，现在2种，1代开专票填写一般增值税，之前缴纳填写倒数第2列，最后一行是0 ，或者是直接0申报

向日葵的微笑MJ 追问

2020-07-08 10:03

代开专票的时候也有缴纳城市维护建设税喔，直接零申报附加税可以吗？？

向日葵的微笑MJ 追问

2020-07-08 10:04

季度申报附加税零申报可以？

向日葵的微笑MJ 追问

2020-07-08 10:11

季度申报城市维护建设税，教育费附加，地方教育费附加，是按增值税申报表的24栏本期应补退税额申报？？？？

maize老师解答

2020-07-08 10:19

可以的，部分地区是可以的，是按增值税申报表的24栏本期应补退税额申报？？？？是的，

向日葵的微笑MJ 追问

2020-07-08 10:23

24栏本期应补退税额是零的，就直接零申报季度的附加税对吗？

maize老师解答

2020-07-08 10:30

是的额，是的，是的，是的

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