小规模去税务代开发票开完之后交完税了，后来发现开错了，当上退了发票又重新开了一张，又交一遍税，上一个开错的票的税也没退，这个怎么办呢？

小林725 追问

2020-07-08 09:12

没有退，那这钱怎么做账呢

meizi老师 解答

2020-07-08 09:14

你好 你做缴纳 借应交税费-应交增值税贷银行存款  即可  到时抵减或者退税  在做对应分录

小林725 追问

2020-07-08 09:16

递减时怎么对应的分录

meizi老师 解答

2020-07-08 09:18

你好     假如你们后面抵减 。 你做收入的时候 借银行存款贷主营业务收入  应交税费-应交增值税       这样贷方要缴纳的金额  就可以用借方之前多缴纳的金额抵减的

小林725 追问

2020-07-08 09:22

明白了，
小规模3个月报一次税，会计做账几个月结转一次

meizi老师 解答

2020-07-08 09:26

你好   按月做账  按月出报表。 你只是季报而已

小林725 追问

2020-07-08 09:27

明白，谢谢老师

meizi老师 解答

2020-07-08 09:31

没事的 满意请给予评价