老师，我公司没有开业，公司几个员工的社保是挂靠其他公司买的，那我公司转出的这一笔社保费该怎么做账呀老师

^ω^浅安 追问

2020-07-07 16:01

没有发票啥的，可以做管理费用吗

王晶老师 解答

2020-07-07 16:05

有他们缴纳社保的回单开的收据就行

^ω^浅安 追问

2020-07-07 16:14

没有，就光他们公司给发的俺公司每个月交多少社保费，公司部分和个人部分的一个明细表，我给打出来了

王晶老师 解答

2020-07-07 16:15

哦哦，让对方开具一个收据，缴费的回单

^ω^浅安 追问

2020-07-07 16:18

收据可以开，缴费的回单不一定有，俺公司的员工随着他们公司员工一块交的，相当于俺公司员工是他们公司的员工一样，所以回单是他们公司整个的缴费总和

王晶老师 解答

2020-07-07 16:21

哦哦，那开具一个收据吧

^ω^浅安 追问

2020-07-07 16:28

他们公司的收款收据吧

^ω^浅安 追问

2020-07-07 16:28

那具体分录我该咋写呀老师

王晶老师 解答

2020-07-07 16:29

是的，直接管理费用，社保费用
          贷银行存款

^ω^浅安 追问

2020-07-07 16:30

不对吧，公司交的那一部分可以列管理费用，但个人承担那一部分不是吧

王晶老师 解答

2020-07-07 16:32

个人部分和单位部分都转个那个公司了吧，先这样做分录，个人缴纳的自己公司可以在冲管理费用

^ω^浅安 追问

2020-07-07 16:36

那具体分录咋做呀老师

王晶老师 解答

2020-07-07 16:39

借其他应收款 个人社保
贷管理费用社保
借管理费用
贷应付职工薪酬工资
借应付职工薪酬
贷银行存款，
贷其他应收账款