2020年6月份做完账 工程施工在贷方怎么办

重要的荷花 追问

2020-07-07 13:19

没有啊 成本是按照收入的90%结转的

邹老师 解答

2020-07-07 13:22

你好，既然没有多结转成本，那工程施工科目期末余额是不会出现负数才是的

重要的荷花 追问

2020-07-07 13:23

我是一名新手 我的工程施工科目下面有一个零星材料 一直在贷方 这个怎么办啊

重要的荷花 追问

2020-07-07 13:24

会不会是因为零星材料在贷方导致的

邹老师 解答

2020-07-07 13:26

你好，可能是工程施工——零星材料在贷方导致的
需要去查明原因，是什么原因导致的工程施工——零星材料在贷方（看是不是多结转到成本了），才知道该如何调整的

重要的荷花 追问

2020-07-07 13:28

如果是这个原因的话 该怎么调整啊

邹老师 解答

2020-07-07 13:32

你好，如果是多结转了成本，就需要冲销多结转成本

重要的荷花 追问

2020-07-07 13:35

怎么冲销啊

重要的荷花 追问

2020-07-07 13:36

真不好意思 我啥都不会 麻烦了

邹老师 解答

2020-07-07 13:39

你好，借；工程施工——合同成本，贷；主营业务成本

重要的荷花 追问

2020-07-07 13:41

这不是结转成本的分录吗 现在不是冲销吗

邹老师 解答

2020-07-07 13:43

你好，正常结转成本分录是
借；主营业务成本，贷；工程施工——合同成本
现在红冲就做相反分录
借；工程施工——合同成本，贷；主营业务成本
（是针对这个回复有什么疑问吗）

重要的荷花 追问

2020-07-07 13:44

不好意思 是我弄错了

重要的荷花 追问

2020-07-07 13:45

谢谢您的热情回复

邹老师 解答

2020-07-07 13:48

不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢