调减管理费用，怎么做分录

美美珠珠 追问

2020-07-07 11:09

19年汇算清缴时，因为是新来的会计，不知道19年底去税局改过报表，管理费用金额按之前没改的金额大的填的申报了，后来知道改后的管理费用金额小，现在不想去税局改报表了，想直接调下账

龙枫老师 解答

2020-07-07 11:09

借 银行存款
贷 以前年度损益调整-管理费用

美美珠珠 追问

2020-07-07 11:11

不牵扯以前年损益调整可以吗？资产负债表填的是没问题的，如果是银行存款会动资产负债表

龙枫老师 解答

2020-07-07 11:14

你这个是不是就只是睡交的多，但管理费用都正确呢啊

龙枫老师 解答

2020-07-07 11:14

你这个是不是就只是税交的多，但管理费用都正确呢啊

美美珠珠 追问

2020-07-07 11:17

不是，比如去年没改之前的管理费用是200，新来的会计填的是200，但实际改之后的是150，我现在不想再去税局改数据，想直接调下我的帐 
不牵扯资产负债表上的数据，看看怎么调

龙枫老师 解答

2020-07-07 11:25

您这个调整到其他费用可以吗？

美美珠珠 追问

2020-07-07 11:26

其他的费用也都是正确的
就只有管理费用金额有问题

龙枫老师 解答

2020-07-07 11:29

那你这个只能设计资产负债科目的啊

龙枫老师 解答

2020-07-07 11:29

那你这个只能涉及资产负债科目的