总司人员在子公司上班，子公司发工资买社保，总司再拔款给子公司，这个账务应该怎么处理？

Amy 追问

2020-07-07 11:20

子公司，借:其他应收款 贷：银行存款，不能确认费用吧？母公司确认费用吧

小林老师 解答

2020-07-07 11:22

您好，子公司确认费用，借：成本费用，贷：应付职工薪酬，借：应付职工薪酬贷：银行存款。

Amy 追问

2020-07-07 11:32

实际工资总司后续支付，怎么写分录？

小林老师 解答

2020-07-07 11:32

您好，借：其他应收款-子公司，贷：银行存款。

Amy 追问

2020-07-07 11:37

我们是子公司，这钱不会再还总司，总司挂其他应收也不合适吧

小林老师 解答

2020-07-07 11:43

您好，总分公司内部往来不重要。