我在报税过程中发现上个月填增值税纳税申报表时，本不该进项税转出，我填了数字。这个月增值税对不上，该怎么办呢？

江老师

职称：高级会计师,中级会计师

2020-07-07 09:15

在报税过程序中发现上个月填写增值税纳税申报表时，本不该做进项税额转出，但已经做了进项税额转出，没有办法不做进项税额转出了。只能根据申报表调整你的账务处理了。

疯狂的大船追问

2020-07-07 09:30

调整账么？那增值税申报表上的进项税转出，没办法了吗？

江老师解答

2020-07-07 09:32

是的，需要调账，此笔业务必须做进项税额转出了。

疯狂的大船追问

2020-07-07 10:09

账已做转出，只认证未抵扣，申报表不应该转出，所以应纳税额与账对不上

江老师解答

2020-07-07 10:13

认证后做进项税额处理。只认证未抵扣，只能计入“应交税费——应交增值税（待抵扣进项税额）”，就不是计入“应交税费——应交增值税（进项税额）”了

疯狂的大船追问

2020-07-07 16:06

增值税报表没法调整了么？只能调账么？

江老师解答

2020-07-07 17:24

这个是没有办法调整税务申报表，只能调账务处理

精选问题

最近去年审计报告数据下来，我想以审计去年期末数问

年初抵消数确认：直接取用去年审计报告中的合并抵消分录汇总（内部往来、未实现损益、权益抵消等累计余额），与今年年初单体关联数据核对，差异即为需延续的抵消数，审计调整的去年期末数需同步调整抵消数。合并工具底稿：推荐 Excel 模板，包括合并抵消汇总表（分类别列示上期余额）、内部往来对账表（核对应收应付）、试算平衡表（自动勾稽）。月度数据维护：每月需维护单体报表、内部交易 / 往来明细（含未实现损益）、审计调整衔接记录，以及投资公司关注的关键指标和重大事项说明，月末做好对账和勾稽校验。答
老师，请教一下，员工每月发工资，不申报个税，次年做汇问

您好，没有申报工资，不需要汇算清缴答
老师：现在工资个税怎么计算的，如果员工工资9000一问

每月扣除5000后，再*3%计算个税答
小规模公司，上一季度4-6月销售额不含税金额不到5 问

必须要要如实申报，不然就是虚假申报，要罚款的答
老师好，1、我公司员工汇入我公司的款打错了，公司退问

借银行存款，贷其他应付款支付出去，做相反的，借银行存款，贷预收账款5万，借预收账款5万，贷银行存款。答

在线提问累计解决 67492个问题