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maize老师

职称： 初级会计师,中级会计师

2020-07-06 18:37

借以前年度损益调整， 贷其他应收款，借未分配利润 贷以前年度损益调整

1624977463 追问

2020-07-06 18:40

小规模纳税人

1624977463 追问

2020-07-06 18:40

小企业会计准

1624977463 追问

2020-07-06 18:45

老师，多交的我没入成本，挂其他应收

maize老师 解答

2020-07-06 18:47

实务中是做借利润分配未分配利润 贷其他应收款，

1624977463 追问

2020-07-06 18:48

老师为什么进利润分配？我没有入成本？

maize老师 解答

2020-07-06 18:58

你之前不是多交吗，做交不退，不跨年做借税金及附加 贷应交税费 借应交税费 贷银行，现在你做其他应收款  那这个就冲掉其他应收款，你之前缴款做借其他应收款 贷银行，那现在这个再转税金及附加下面，但是跨年了，所以直接做利润分配未分配利润下面 冲掉其他应收款

1624977463 追问

2020-07-06 19:11

老师我之前多交的没进税金及附加，进其他应收账款，借:其他应收款，贷:银行存款，

maize老师 解答

2020-07-06 19:23

为了不影响本年利润 所以直接转未分配利润下面，贷其他应收款

1624977463 追问

2020-07-06 19:58

老师，摘要怎么写？

maize老师 解答

2020-07-06 20:15

摘要写以前年度多缴纳附加税，

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相关问题讨论
借以前年度损益调整， 贷其他应收款，借未分配利润 贷以前年度损益调整
2020-07-06 18:37:53
计入应交税费（待抵扣进项税额） 明细
2017-04-25 14:56:28
同学您好！ 1. 分析前期账务处理 在合伙期间购买资产时，账务处理如下： 购买时：借：固定资产 142,800，贷：应付账款 142,800。 A 组支付时：借：应付账款 142,800，贷：其他应收款 - A 组 142,800，同时借：其他应收款 - A 组 142,800，贷：固定资产 142,800（资产转给 A 组承担）。 AB 拆伙平移账务时：借：应收账款 - A，贷：其他应收款 - A（用属于 A 组承担借是 B 组支付的款减掉属于 B 组承担但 A 组付款的余额做的账务处理，且此时应收账款 - A 为负数，表示 B 组欠 A 组钱）。 2. 当前情况及账务处理 现这笔款要转成付供应商加工费，且加工费已挂账在应付账款科目。 由于之前应收账款 - A 为负数，代表 B 组欠 A 组款项，而现在该款项用于支付供应商加工费，即减少对 A 组的欠款同时减少应付给供应商的加工费。 账务处理应为：借：应付账款（供应商加工费金额，假设为 X），贷：应收账款 - A（金额为 X）。同时，需要在凭证后附一个详细的说明，解释该笔账务调整的原因，即原本欠 A 组的款项用于支付供应商加工费，以保证账务处理的清晰性和可追溯性。 这里假设加工费金额与之前涉及的款项金额一致，如果不一致，需要根据实际情况确定具体的金额和账务处理方式。同时，后续应确保账务处理符合相关会计准则和企业内部财务制度要求。
2024-11-18 23:28:12
你好！是应收A转为垫付供应商加工费？
2024-11-17 17:59:42
0申报，不交的 你单位先垫付后从工资扣除的可以记其他应收款
2019-10-01 23:59:59
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