无票收入的分录怎么写，成本怎么结转

zhengdy 追问

2020-07-06 16:36

等下月开具的时候，直接申报的时候冲减无票收入对么

邹老师 解答

2020-07-06 16:43

你好，是的，是这样的

zhengdy 追问

2020-07-06 17:00

个体户餐饮服务，费用票未到，想做暂估，分录应该怎么写啊，下月收到了，应该怎么写

邹老师 解答

2020-07-06 17:02

你好
暂估费用
借；管理费用，   贷；应付账款-暂估
根据发票冲销暂估
借；应付账款-暂估 ，  贷；管理费用
根据发票入账
借；管理费用等科目 ，  贷；应付账款等科目

zhengdy 追问

2020-07-06 17:30

暂估的贷方只能是应付账款-暂估么，不能直接写库存现金么

邹老师 解答

2020-07-06 17:33

你好，是的，暂估的时候贷方是不能用库存现金科目的

zhengdy 追问

2020-07-06 18:03

个体户，税率3%，上个月开了几千块钱5%的票，怎么办，影响大不

邹老师 解答

2020-07-06 18:05

你好，需要申请把错误税率的发票红冲，然后开具正确税率的发票

zhengdy 追问

2020-07-06 18:06

客户已经拿走了，他们那边可以用么，不冲红影响大不

邹老师 解答

2020-07-06 18:08

你好，不可以用，税率都错误了，这样的发票是不可以用的
不红冲就会导致有错误一直没有被得到纠正

zhengdy 追问

2020-07-06 18:16

税局那边可以查出来么，这个月改申报了，怎么填表啊

邹老师 解答

2020-07-06 18:18

你好，税局那边是可以查出来的
上个季度按实现的不含税收入金额做增值税申报表相应栏次数据的填写申报就是了

zhengdy 追问

2020-07-06 18:21

普票不用填这个表对吧减免表

邹老师 解答

2020-07-06 18:24

你好，不需要填写这个附表的

zhengdy 追问

2020-07-06 18:29

嗯嗯明白了老师，谢谢，个体户除了要在自然人客户端报个人经营所得，还需要在电子税务局报财务报表和增值税对吧

邹老师 解答

2020-07-06 18:30

你好，是的，是这样的

zhengdy 追问

2020-07-06 21:20

开了不含税销售额28109.88元，有印花税，增值税免了，印花税还收么

邹老师 解答

2020-07-06 21:20

你好，印花税是正常会征收的 
印花税不受增值税免征影响的