老师，后勤购买员工用的物品开的专票，进项有200多元，需要进项转吗？

紫菱 追问

2020-07-06 17:01

是一起用的冰柜，该怎样转出呢？

紫藤老师 解答

2020-07-06 17:04

比如员工宿舍的，不可以抵扣

紫菱 追问

2020-07-06 17:09

是公司厨房用的，该怎样转出呢？

紫藤老师 解答

2020-07-06 17:10

是公司厨房用的，不需要抵扣进项的

紫菱 追问

2020-07-06 17:20

具体分录是怎样的呢？

紫藤老师 解答

2020-07-06 17:20

你好，借 管理费用-福利费 贷应付职工薪酬 借 应付职工薪酬 贷 银行存款

紫菱 追问

2020-07-06 17:24

进项税已认证了还没做账，要转出吗？具体会计分录是怎样的呢？

紫藤老师 解答

2020-07-06 17:30

借 管理费用-福利费   应交税费  贷应付职工薪酬 借 应付职工薪酬 贷 银行存款

借  管理费用  贷 应交税费 （进项税额转出）

紫菱 追问

2020-07-06 17:34

老师，转出的进项税在申报表那儿计入呢？

紫藤老师 解答

2020-07-06 17:37

在增值税申报表附表二“进项税额转出”填报的是本期（即当月所认证）进项税额中需要转出的部分即可。

紫菱 追问

2020-07-06 17:43

好的，谢谢老师

紫藤老师 解答

2020-07-06 17:46

不客气，如果你对我的解答满意可以评个五星哦！