你好我适用于小企业会计准则，五月汇算清缴补缴了150的所得税，做了会计分录将这个150结转到了未分配利润。现在的问题是，我的利润表净利润累计数不等于资产负债表期末未分配的期末数-年初数，差额就是那个150。

sunny 追问

2020-07-06 13:27

不管他吗，因为必须要用未分配利润的嘛不能直接做所得税是不。

郭老师 解答

2020-07-06 13:30

是的
忽略就可以
这么做就行

sunny 追问

2020-07-06 13:31

这样搞得本期所得税比累计所得税金额还小了。

郭老师 解答

2020-07-06 13:33

不影响你的所得税费用的
以前年度的用利润分配-未分配利润做就可以

sunny 追问

2020-07-06 13:36

是的我就是这样做的然后调整的那个150就在本期发生额的借方了，本期期末数就减少了。但是我的利润表本期数所得税金额比累计数要大就多了150这个也正常吗

郭老师 解答

2020-07-06 13:39

你好正常的，可以这么做的。

sunny 追问

2020-07-06 13:41

之前我就是直接做的所得税勾稽关系就对的上，现在补做了结转利润分配就对不上了。那种是会计上的处理那种是税法上的处理

郭老师 解答

2020-07-06 13:43

如果你想要一致的话，可以去修改你的提出数据，如果软件做账，你可以让软件售后给你修改一下。

郭老师 解答

2020-07-06 13:43

别忘了修改税务局的财务报表。

sunny 追问

2020-07-06 13:47

我不能直接就这样做嘛计入当期，必须要去利润分配吗

郭老师 解答

2020-07-06 13:53

可以
这样你统计本年的税款需要减去这个

sunny 追问

2020-07-06 13:57

是的，我就是这样的，我利润表当期税款4900但是本年累计数为5050你是说我申报电子税务局所得税的时候系统自动计算出来的累计缴纳税额是4900哦是这个意思吗

郭老师 解答

2020-07-06 14:01

你好
是的
是这个意思的