老师，请问一下我收到劳务发票，我应该是借：工程施工 某某项目，应交税费进项，贷：应付账款,支付款项时：借：应付账款贷：银行存款 结转成本：主营业务成本贷：工程施工吗

晨晨 追问

2020-07-06 11:51

我当月开票100万

郭老师 解答

2020-07-06 11:52

你好
可以这么做的

晨晨 追问

2020-07-06 11:55

我当月开票100万，做的分录是借：应收账款  某某项目，贷：主营业务收入 应交税费销项，款项收到时冲了应收，是不是这样做

郭老师 解答

2020-07-06 12:17

你好
是的
是这么做的

晨晨 追问

2020-07-06 14:37

老师，暂估成本的含义是什么

郭老师 解答

2020-07-06 14:51

成本发票没有到
收入做了
需要做暂估一个成本

晨晨 追问

2020-07-06 15:07

比如说，6月份开发票收入做了200万，成本票只收到120万，意思是还要暂估80的成本

郭老师 解答

2020-07-06 15:08

不是
你还有其他的成本吗
或者你的利润就是80

晨晨 追问

2020-07-06 15:11

没有其他的成本了

郭老师 解答

2020-07-06 15:16

没有的不需要暂估的
是成本发生了，没有发票的需要暂估

晨晨 追问

2020-07-06 15:20

我公司 主要以挂 靠为主，工程款到了，开票了确认收入，挂 靠人开了发票过来全部款转给挂 靠人，除扣管理费，以前是代现记账公司做的账，她每个月都会暂估成本，她说成本票不够，要么暂估工资，要么材料

晨晨 追问

2020-07-06 15:59

我这个月需要暂估吗

郭老师 解答

2020-07-06 17:26

你们有去发生材料费吗
或者以后给你开发票的吗

晨晨 追问

2020-07-06 17:52

每个月开了的工程款收入，挂靠方就会开发票过来，劳务费、装卸费，安装服务费等收到发票就会把款拨出去

郭老师 解答

2020-07-06 17:53

那你现在没有收到可以先暂估

晨晨 追问

2020-07-06 17:56

当月开发收入发票，也有成本发票进来，就是怕成本不够，所以不知道要不要暂估点成本

郭老师 解答

2020-07-06 18:00

可以
或者暂估费用的

晨晨 追问

2020-07-06 18:18

可以暂估项目工资吗

郭老师 解答

2020-07-06 18:22

你好，可以
可以暂估的。